Финансовая отчетность

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ

По состоянию на 31 декабря 2018 года

В тысячах тенге Прим. 31 декабря
2018 года
31 декабря
2017 года
Активы
Внеоборотные активы
Основные средства 6 667.936.367 535.294.178
Нематериальные активы 1.472.307 1.038.637
Авансы, выданные за долгосрочные активы 6 1.018.989 742.325
Отложенные налоговые активы 26 3.760 2.252
Инвестиции в ассоциированную компанию 7 1.107.867 782.081
Долгосрочная дебиторская задолженность от связанных сторон 27 929.162 1.009.981
Прочие финансовые активы, долгосрочная часть 11 25.609.268 1.091.823
Прочие долгосрочные активы 4.017 17.129
698.081.737 539.978.406
Оборотные активы
Запасы 8 2.291.378 1.875.434
Торговая дебиторская задолженность 9 9.251.847 7.764.693
НДС к возмещению и предоплата по прочим налогам 791.934 961.745
Предоплата по подоходному налогу 1.541.679 1.584.041
Прочие текущие активы 10 528.622 652.589
Прочие финансовые активы, краткосрочная часть 11 20.127.229 25.107.392
Денежные средства, ограниченные в использовании 12 4.175.576 3.445.617
Денежные средства и их эквиваленты 13 19.060.700 47.577.783
57.768.965 88.969.294
Итого активы 755.850.702 628.947.700
Капитал и обязательства
Капитал
Уставный капитал 14 126.799.554 126.799.554
Собственные выкупленные акции 14 (930) (930)
Резерв переоценки активов 14 310.840.187 220.858.720
Прочие резервы 14 (37.081) (170.701)
Нераспределенная прибыль 35.092.074 26.680.917
472.693.804 374.167.560
Долгосрочные обязательства
Займы, долгосрочная часть 15 62.881.150 64.229.182
Облигации, долгосрочная часть 16 83.660.104 83.649.023
Отложенное налоговое обязательство 26 90.170.202 66.666.573
Торговая и прочая кредиторская задолженность, долгосрочная часть 17 - 298.327
Государственная субсидия, долгосрочная часть 89.972 100.786
Обязательство по финансовой аренде, долгосрочная часть 27 157.175 8.961
236.958.603 214.952.852
Краткосрочные обязательства
Займы, краткосрочная часть 15 11.420.710 9.502.895
Облигации, краткосрочная часть 16 4.097.122 4.407.719
Торговая и прочая кредиторская задолженность, краткосрочная часть 17 22.645.297 18.763.337
Обязательство по строительству 18 683.430 683.430
Контрактные обязательства 1.734.670 2.048.415
Государственная субсидия, краткосрочная часть 30.430 27.487
Обязательство по финансовой аренде, краткосрочная часть 27 36.323 3.996
Задолженность по налогам, кроме подоходного налога 19 2.144.441 958.525
Задолженность по подоходному налогу 1.123 5.385
Дивиденды к выплате 2.750 87
Прочие текущие обязательства 20 3.401.999 3.426.012
46.198.295 39.827.288
Итого обязательства 283.156.898 254.780.140
Итого капитал и обязательства 755.850.702 628.947.700
Балансовая стоимость одной простой акции (в тенге) 14 1.812 1.435

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ

За год, закончившийся 31 декабря 2018 года

В тысячах тенге Прим. 2018 год 2017 год
Выручка по договорам с покупателями 21 175.797.386 152.379.817
Себестоимость оказанных услуг 22 (105.840.194) (89.399.369)
Валовая прибыль 69.957.192 62.980.448
Общие и административные расходы 23 (14.937.698) (13.142.395)
Расходы по реализации (284.688) (246.651)
Доход от переоценки основных средств 6 3.342.507 -
Восстановление / (убыток от) обесценения основных средств 6 266.291 (196.982)
Операционная прибыль 58.343.604 49.394.420
Финансовые доходы 24 4.951.337 3.593.207
Финансовые расходы 24 (3.862.511) (4.523.948)
Отрицательная курсовая разница, нетто 25 (5.865.654) (4.356.244)
Доля в прибыли ассоциированной компании 7 325.786 477.127
Расходы от обесценения средств, находящихся в
АО «Delta Bank» и АО «Казинвестбанк»
- (2.241.155)
Начисление резерва под ожидаемые кредитные убытки (2.931.750) -
Прочие доходы 334.637 506.849
Прочие расходы (270.638) (208.562)
Прибыль до налогообложения 51.024.811 42.641.694
Расходы по подоходному налогу 26 (10.981.936) (9.760.378)
Прибыль за год 40.042.875 32.881.316
Прибыль на акцию
Базовая и разводненная прибыль за год, приходящаяся на держателей простых
акций материнской компании (в тенге)
14 154,01 126,47
Прибыль за год 40.042.875 32.881.316
Прочий совокупный доход
Прочий совокупный доход, не подлежащий переклассфикации
в состав прибыли или убытка в последующих периодах
Доход от переоценки основных средств 113.259.316 -
Влияние налога на прибыль (22.651.864) -
Чистый прочий совокупный доход, не подлежащий переклассификации
в состав прибыли или убытка в последующих периодах, за вычетом
налога на прибыль
90.607.452 -
Прочий совокупный доход за год, за вычетом налога на прибыль 90.607.452 -
Итого совокупный доход за год, за вычетом налога на прибыль 130.650.327 32.881.316

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

За год, закончившийся 31 декабря 2018 года

В тысячах тенге Прим. 2018 год 2017 год
Операционная деятельность
Прибыль до налогообложения 51.024.811 42.641.694
Корректировки для сверки прибыли до налогообложения с чистыми денежными потоками
Износ и амортизация 26.755.934 22.935.831
Финансовые расходы 24 3.862.511 4.523.948
Финансовые доходы 24 (4.951.337) (3.593.207)
Отрицательная курсовая разница, нетто 25 5.865.654 4.356.244
(Восстановление)/начисление резерва на устаревшие запасы 23 (398.750) 86.128
Доход от переоценки основных средств 6 (3.342.507) -
(Восстановление обесценения) / обесценение основных средств 6 (266.291) 196.982
Начисление резерва под ожидаемые кредитные убытки 2.931.750 -
Доля в прибыли ассоциированной компании 7 (325.786) (477.127)
Доход от государственной субсидии (28.468) (9.162)
Убыток от выбытия основных средств и нематериальных активов 168.174 21.978
Доход от вознаграждения по прочим финансовым активам - (30.248)
Расходы от обесценения средств, находящихся в
АО «Delta Bank» и АО «Казинвестбанк»
- 2.241.155
Восстановление резерва по сомнительной торговой и прочей дебиторской
задолженности и прочим текущим активам
23 - (1.044.203)
Корректировки на оборотный капитал
Изменение в запасах (17.194) (259.801)
Изменение в торговой дебиторской задолженности (1.915.564) 9.013.514
Изменение прочей дебиторской задолженности и авансов выданных 310.559 -
Изменение в НДС к возмещению и предоплате по прочим налогам 178.286 (652.080)
Изменение в прочих текущих активах - (199.879)
Изменение в торговой и прочей кредиторской задолженности 989.715 1.065.361
Изменение в контрактных обязательствах (313.745) 1.005.890
Изменение в задолженности по налогам, кроме подоходного налога 1.197.834 (2.381.704)
Изменение в прочих текущих обязательствах (27.047) 451.170
Денежные потоки от операционной деятельности 81.698.539 79.892.484
Проценты уплаченные (2.987.933) (4.186.436)
Купонное вознаграждение уплаченное (9.209.500) (8.835.000)
Подоходный налог уплаченный (9.502.696) (10.467.054)
Проценты полученные 4.315.484 5.436.517
Чистые денежные потоки, полученные от операционной деятельности 64.313.894 61.840.511
Инвестиционная деятельность
Снятие с депозитных счетов 36.509.577 97.295.695
Пополнение депозитных счетов (27.404.147) (64.311.770)
Приобретение облигаций Самрук-Казына 11 (25.545.272) -
Приобретение долговых ценных бумаг (ноты Нац. банка РК) (5.356.676) -
Погашение долговых ценных бумаг (ноты Нац. банка РК) 5.400.000 -
Изменение в денежных средствах, ограниченных в использовании (310.921) 13.165.083
Реклассификация денежных средств в прочие финансовые активы (2.860.231) (1.299.715)
Выручка от реализации основных средств и нематериальных активов 203.960 215.161
Приобретение основных средств (32.977.830) (53.999.831)
Приобретение нематериальных активов (336.653) (410.278)
Возврат проектных средств, использованных на приобретение основных средств 6 267.056 -
Выкуп облигаций DSFK эмитентом 11 12.971 -
Погашение займов, выданных сотрудникам 7.716 10.406
Чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности (52.390.450) (9.335.249)
Финансовая деятельность
Выплата дивидендов (31.368.769) (19.897.651)
Погашение займов (9.217.048) (53.433.954)
Выпуск облигаций - 36.271.080
Чистые денежные потоки, использованные в финансовой деятельности (40.585.817) (37.060.525)
Чистое изменение в денежных средствах и их эквивалентах (28.662.373) 15.444.737
Влияние изменения валютных курсов на денежные средства и их эквиваленты 154.386 77.668
Эффект от начисления резерва под ожидаемые кредитные убытки на денежные
средства и их эквиваленты
13 (9.096) -
Денежные средства и их эквиваленты на 1 января 47.577.783 32.055.378
Денежные средства и их эквиваленты на 31 декабря 13 19.060.700 47.577.783

КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ

За год, закончившийся 31 декабря 2018 года

В тысячах тенге Уставный
капитал
Резерв переоценки активов Собственные
выкупленные
акции
Прочие
резервы
Нераспре-
деленная
прибыль
Итого
На 1 января 2017 года 126.799.554 220.890.374 (930) (170.701) 14.565.773 362.084.070
Прибыль за отчетный период - - - - 32.881.316 32.881.316
Итого совокупный доход - - - - 32.881.316 32.881.316
Дивиденды (Примечание 14) - - - - (19.897.694) (19.897.694)
Операции с акционерами - - - - (900.132) (900.132)
Перенос резерва переоценки активов
(Примечание 14)
- (31.654) - - 31.654 -
На 31 декабря 2017 года 126.799.554 220.858.720 (930) (170.701) 26.680.917 374.167.560
Эффект первого применения МСФО 9
(Примечание 3)
- - - - (886.271) (886.271)
На 1 января 2018 года (пересчитано) 126.799.554 220.858.720 (930) (170.701) 25.794.646 373.281.289
Прибыль за отчетный период - - - - 40.042.875 40.042.875
Доход от переоценки основных средств,
за вычетом налога на прибыль (Примечание 6)
- 90.607.452 - - - 90.607.452
Итого совокупный доход - 90.607.452 - - 40.042.875 130.650.327
Перенос резерва переоценки активов
(Примечание 14)
- (625.985) - - 625.985 -
Дивиденды (Примечание 14) - - - - (31.371.432) (31.371.432)
Амортизация резерва по облигациям
(Примечание 14)
- - - 133.620 - 133.620
На 31 декабря 2018 года 126.799.554 310.840.187 (930) (37.081) 35.092.074 472.693.804